中央紙器工業2019.3バリュー(8)

にほんブログ村 3952/中央紙器工業/8．資金運用表 ・資金運用表 ■短期：2018.3～2019.3 固定資金内部のベクトル ①決算資金は過大ではないか ②設備投資資金は、CF利益によって賄われているか 経常資金内部のベクトル ③売上債権、棚卸資産などに集中していないか ④現預金の手持水準は妥当か ⑤短期借入金への依存度は妥当か 固定資金と経常資金の、相互のベクトル ⑥固定資金の余剰、経常資金の不足といった右向きの矢印になっているか ■長期：2014.3～2019.3 固定資金内部のベクトル ①決算資金は過大ではないか ②設備投資資金は、CF利益によって賄われているか 経常資金内部のベクトル ③売上債権、棚卸資産などに集中していないか ④現預金の手持水準は妥当か ⑤短期借入金への依存度は妥当か 固定資金と経常資金の、相互のベクトル ⑥固定資金の余剰、経常資金の不足といった右向きの矢印になっているか 結論 長期的に売上債権の増加が売上高/月の増加を上回っている点に注意する必要があるが、大枠では固定資金の余剰が発生しているので問題なし。 ぜひ、ご意見・ご感想お寄せください にほんブログ村