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2025.02.02
カテゴリ：FP業務その他
皆さん、株や投資信託されていますでしょうか？ 通常預金だと微々たる金利だから、物価上昇で資産が目減りしちゃいますよね。 最近はNISAで投資を始める方も増えてきています。 今回は、証券会社で開設する口座について簡単にお話したいと思います。 通常、証券会社に口座開設する際、「一般口座」と「特定口座」を選択します。 一般口座は、名義人本人が、ご自身で確定申告の書類を作成しなければなりません。 これに対し「特定口座」は、証券会社等が年間取引報告書を作成してくれます。 そして、この「特定口座」は「源泉徴収口座」と「簡易申告口座」の２つに分かれます。 「源泉徴収口座」は、その名の通り、特定口座の中で管理している投資商品の配当金や分配金等・そして売買した際の譲渡損益を都度、証券会社が計算して、所得税・住民税が源泉徴収または還付されます。 よって、基本的に確定申告が不要です。 楽ですねぇ。 対して「簡易申告口座」は源泉徴収無しの特定口座です。 ですので、損益が発生した場合、利用者自身で確定申告する必要があります。 ただ、証券会社が1年間の損益を計算して「特定口座年間取引報告書」を発行してくれるので、確定申告の手続きが簡易になります。 さて、今回は証券会社の特定口座についてお話しました。 特定口座には、確定申告不要の「源泉徴収口座」と自身で確定申告する「簡易申告口座」があるんですね。 ちなみに、会社員等で給与以外の所得（配当や譲渡利益）が20万円以下の場合、確定申告不要です。 なので、「源泉徴収口座」にすると、納税しなくて良い税金を源泉徴収されちゃいます。 ご自身の状況に合わせて選択ください。 NISAなら非課税ですけどね～。  お気に入りの記事を「いいね！」で応援しよう
最終更新日
2025.02.02 18:56:16
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